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ag追杀模式前兆年报]宁夏恒力(600165)2009年年度报

2020-12-16 14:55

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  (三) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  公司负责人王东明、主管会计工作负责人贾志鸿及会计机构负责人蔡立军声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,581,105.84

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,537,030.38 未履约合同保证金损失477万元。

  扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.008 -0.011 不适用 -0.115

  扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 0.32 -0.44 增加0.76个百分点 -4.65

  公司股权分置改革于 2006 年 2 月 10 日经股东大会审议通过,于 2006 年 2月27日实施后复牌。

  根据公司股权分置改革方案,2009 年 2 月 27 日 33,810,628 股有限售条件的流通股上市流通,故报告

  2、第一大股东、第二大股东和酒泉钢铁(集团)有限责任公司之间不存在关联上述股东关联关系或一致行动的说明

  宁夏西洋恒力集团有限公司于 2009 年 12 月 24 日和2009 年 12 月 25 日通过上海证券交易所大宗

  交易系统和竞价交易系统分别减持其所持有的宁夏恒力 8,500,000 股、1,000,000 股,累计减持

  宁夏电力投资集团有限公司成立于 1996 年11月 25 日,是由自治区政府出资、授权自治区国资委履行出资人职责、具有企业法人地位的国有独资公司,是自治区电力和重点建设项目的投资主体、融资平台以及阶段性持股的经营实体,现注册资本 10 亿元人民币。投资项目涉及电力、冶金、化工、金属制品、金融等多个领域。

  主要经营业务或管理活动 电力及相关产业投资和经营;股权管理;资产管理;投资咨询

  王东明:2005 年至今任宁夏电力投资集团有限公司人力资源部副主任、主任;2005 年至2007 年 7 月任本公司监事;2007 年 7 月至今 2008 年 6 月任本公司董事;2008 年 7 月至今任公司董事长。

  高小平:2005 年至今任本公司董事、总经理;2007年 6 月至今任宁夏电力投资集团有限公司副董事长。

  叶森:2005年至今任宁夏电力投资集团有限公司财金部副经理、经理、总会计师;2005 年至今任本公司董事。

  赵丽莉:2005 年至今任宁夏恒力副总工程师;2008 年7 月至今任公司董事;2008 年12月至今任公司董事会秘书。

  孙永武:2005 年任宁夏经济技术开发区(国家级)建设开发公司书记、副总经理;2008 年任宁夏农垦科学技术研究所党委副书记、所长,银川经济技术开发区招商中心副主任;2008 年 8 月至今任宁夏电力投资集团有限公司综合部部长;2009 年 8 月至今任本公司董事。

  韩存在:2005 年至 2008 年 7 月任本公司党委副书记、纪委书记;2005 至今任本公司工会主席;2007

  梁军:2005 年至今任宁夏电力投资集团有限公司规划发展部经理;2007 年 7 月至今任本公司监事。

  王家友:2005 年 11 月至 2007 年 1 月任销售部副部长;2007 年 2 月至今任供应部部长;2007 年 7 月至今任本公司监事。

  朱宝仓:2005 年至今任本公司生产制作部部长;2007 年 7 月至今任本公司监事。

  马静林:2005 年至2006年任本公司财计部副部长;2006 年至 2007 年6月任效能监察部副部长;2007

  贾志鸿:2005 年至 2008 年 7 月在宁夏华辉活性炭股份有限公司担任财务总监,董事会秘书并兼任财务部部长、综合部部长;2008 年 7 月至今任公司财务总监。

  刘志成:2005 年任本公司总经理助理;2006 年至今任本公司副总经理。

  白永福:2005 年任宁夏恒力五分厂厂长;2005 年至 2008 年任宁夏恒力副总工程师;2008 年7 月至今任宁夏恒力副总经理。

  梁军 宁夏电力投资集团有限公司 规划发展部经理 2008年1月18日 是

  董事、监事、高级管理人员报 根据公司年度经营目标完成情况和绩效挂钩的原则,对高管人员实行基本工资与绩

  报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、法规的要求,不断健全公司治理,规范公司运作。

  公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]48 号文件的规定修订了《审计委员会年报工作规程》,已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过;根据中国证监会公告第 57 号《关于修改上市公司现金分红规定的决定》的相关要求,对公司章程进行了修改,已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过及 2008 年度股东大会审议通过。根据上市公司治理专项活动的要求,为防止大股东占用上市公司资金的行为,公司根据自身实际情况,对《公司章程》第四章第三十九条进行细化,制定了《防止大股东占用上市公司资金的长效机制》,已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。

  公司严格按照《公司章程》及三会议事规则的规定程序召集、召开股东大会、董事会和监事会。公司治理实际情况与中国证监会有关要求不存在较大差异。

  自 2007 年公司治理专项活动全面展开后,在完成了自查、公众评议以及提高整改三个阶段工作后,根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》(中国证监会公告[2008]27 号)及宁夏证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》(宁证监发[2008]105 号文)的要求为进一步深化公司治理,落实整改效果,公司对之前整改落实情况及整改效果重新进行了审慎评估,并于 2008

  2009 年公司治理主要做了以下工作:1、组织独立董事对子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司及石嘴山市星威福利有限公司进行了实地考察;2、董事会审计委员会在公司年度审计时,严格按照审计委员会年报工作规程的规定,认真履职,确保了公司年审工作的顺利进行;3、董事会提名委员会在公司增补董事时,认真核查相关人员的任职资质,为董事会增补董事提供了依据;4、董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员年薪发放进行了认真审核,确保了公司薪酬制度的贯彻执行;5、根据董事会的要求,公司管理层对子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司及宁夏冶金建设有限公司进行了效能监察;6、为强化对子公司山东恒力虎山机械科技有限责任公司、山东海森药业有限公司的管理,向两公司分别派出了总经理及副总经理,进一步加强管理,以改善公司经营情况不佳的局面;7、公司董事会秘书、财务总监、证券事务代表参加了上交所举办的后续培训;公司其他董事、监事、高级管理人员参加了宁夏证监局举办的培训;8、积极参加了证监局举办的 2008 年度投资者见面会,并做好日常的投资者接待工作,保持了与投资者良好的关系;9、成立了内控制度修订领导小组,进一步完善公司内控制度。

  对于明确整改期限的整改问题,公司已在规定期限内全部整改完毕;对于持续改进性问题,公司坚持持续改进、不断提高的方针,针对每个问题的不同特点,结合新形势和监管部门的新要求,不断加强和完善公司内部控制体系建设、投资者关系的制度化管理等工作,进一步提高了公司规范运作水平、增强了公司透明度,取得了较好的效果。

  报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

  (1)公司先后建立了《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》,对独立董事的相关工作进行了规定。《独立董事制度》主要从独立董事的任职条件、独立董事的职责和权利等方面对独立董事相关工作做了明确规定。《独立董事年报工作制度》主要对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审注册会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。

  本报告期,公司独立董事本着对全体股东负责的态度,认真履行《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》赋予的职责和义务,关心公司的生产经营和依法运作情况,积极参加董事会及相关会议,认真负责的审议了会议的各项议案,利用专业知识对公司的经营管理等方面提出有价值的建议,对公司的对外担保、关联交易、聘任董事、高管人员年新发放等重大事项发表独立意见,对董事会的科学决策和公司的健康发展起到积极作用。在 2009 年的年报编制及披露过程中,公司独立董事严格按照证券监管部门的要求及《独立董事年报工作制度》积极履行职责,与年审注册会计师见面沟通审计过程中发现的问题,充分发挥了独立董事的作用。

  (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

  律、法规的规定,建立了较为完善的内控制度,形成了较为完善的法人治理结构。

  易所上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求,结合公司实际情况建

  内部控制制度建立健全的工 立健全了较为完善的内部控制制度管理体系,涉及生产经营管理、财务管理、关联交

  作计划及其实施情况 易控制、对外担保控制、募集资金使用控制等方面,为公司创建了良好的企业内部管

  理环境和规范的生产经营秩序。公司将继续按照《企业内部控制规范》的要求不断健

  对内控制度的学习和了解,适应公司管理和发展的需求,从而有效保证公司生产经营

  跟踪监督,同时对公司的工程项目,设备、备品备件采购合同进行审计监督,强化了

  董事会对内部控制有关工作 各项工作。逐步完善和落实生产经营、财务管理、信息披露等各方面管理制度,并针

  的安排 对公司的业务特点、经营环境、制定并实施有针对性的管理措施,以提高公司风险防

  与财务核算相关的内部控制 公司的会计核算制度和财务管理制度,财务管理制度主要包括会计机构和会计人员、

  制度的完善情况 资金管理、应收账款管理、固定资产管理、存货的管理、费用报销、关联交易等相关

  内部控制存在的缺陷及整改 方面存在重大缺陷。公司将进一步健全内部控制制度并完善内控长效机制,加大监督

  情况 检查力度,增强风险防范意识,不断提高公司内部控制体系的有效性,切实维护广大

  根据公司年度经营目标完成情况和绩效挂钩的原则,对高管人员实行了基本工资与绩效挂钩的薪酬制度。

  根据中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司 2009年度报告及相关工作的公告》的要求,公司经第四届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于制定的议案》对信息披露责任人违反本制度规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,依照情节轻重追究责任人责任。

  报告期内公司信息披露工作符合法律法规和规范性文件的规定,未出现年报信息披露重大差错。

  2008 年度股东大会审议并通过了以下议案:1、《2008 年度报告及摘要》;2、《2008 年度董事会工作报告》;3、《2008 年度监事会工作报告》;4、《2008 年度财务决算报告》;5、《2009 年度财务预算报告》;6、《2008 年度利润分配预案》;7、《修改公司章程的议案》;8、《修订关联交易的议案》;9、《续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司的议案》;10、《独立董事述职报告的议案》。

  2009 年度第一次临时股东大会审议并通过了以下议案:1、《增补孙永武先生为公司董事的议案》;2、

  2009 年,在受到金融危机影响的情况下,各分厂、部室及子公司围绕“抓管理、调结构、保增长,为实现宁夏恒力新的跨越而奋斗”的整体目标,高严细实抓管理、团结一心战危机,克服了资金短缺、市场多变、价格起伏等不利因素,保持了生产经营工作的有序推进。尤其是在四季度公司扭亏增盈工作会议之后,公司上下高度统一,群情激昂,不畏艰难,锐意进取,在挖潜增效、降低成本、开拓市场、增销促产等方面群策群力,全力以赴,消化了金融危机以及其它不利因素的影响,使各项工作取得了良好效果。

  在建工程增加,主要原因是:母公司实施三万吨特种钢丝绳技改项目及预应力分厂改造项目。

  营业外收入增加,主要原因是:子公司石嘴山市荣贸金属物资回收有限公司本年享受销售再生资源缴纳的增值税实行先征后退政策,致使营业外收入大幅增加。

  经营活动产生的现金流量净额增加,主要原因是: 购买商品、接受劳务支付的现金减少较多,导致经营

  投资活动产生的现金流量净额增加,主要原因是:本期购建固定资产支付的现金减少,导致投资活动产生的现金流量净额增加。

  筹资活动产生的现金流量净额增加,主要原因是:收到的其他与筹资活动有关的现金增加,导致筹资活

  5、向前 5 名供应商合计采购金额 61,072.04 万元,占年度采购总额的 64.92%;

  向前 5 名客户合计销售金额 18,988.83 万元,占年度销售总额的 12.45%。

  公司研发的辊轧塑性变形技术、预张拉技术、钢丝绳结构优化设计技术、涂塑技术等得到成功应

  用,极大的提升了钢丝绳的产品质量;资源节约综合利用水平得到较大提升;节能、清洁生产、环保

  等成熟技术和应用规模进一步扩大。产品设计、制造、装备水平明显提高,形成了超长度、高强度、

  中央经济工作会议确定了 2010年的经济平稳较快增长的总体要求,继续实施积极的财政政策和适

  度宽松的货币政策,促进了经济形势总体回升向好。针对西部大开发的具体项目的实施,将对金属制

  品的需求产生正面拉动。但目前我国金属制品产能过剩,金属制品产品出口严重受阻,加剧国内市场

  的竞争,即便完全摆脱金融危机的影响,金属制品市场的低迷状态不会立刻逆转。公司的发展仍面临

  公司处于不同的发展时期,要根据不同的经济走势、市场环境,制定与其相适应的经

  营发展战略。在生产上,本公司适时进行结构调整、增销促产、确保增长的应对策略;在

  销售上,将继续采用“增加高附加值产品的销量,确保总体毛利率水平的提升,在确保基

  本毛利率水平的前提下,促进一般产品销量的提高”的市场开发战略。通过量的扩充、品

  牌的优势、占领并扩展属于我们自己的市场领地,以此强根固基,规避生存风险。

  采用更为切实有力的措施,推动技术创新,优化工艺流程,降低物耗能耗,实现成本

  节约,是各生产、辅助分厂乃至全公司的中心任务。相关部室将在上年的基础上,进一步

  降低采购、销售、财务成本以及其它非生产性费用支出。供应部门积极推进采购及价格监

  控机制,将计划、采购、定价、结算实行单项分割负责制管理。在完善、强化价格管理委

  公司销售部门进一步强化销售业绩及责任制管理工作,在科学合理的、切实可行的责

  任制引导下,部署销售工作,制定具体措施,安排相应指标,以促使销售执行力水平的进

  一步提升,积极扩大销量。同时与相关职能部门即时沟通、密切协作,推进市场开发,服

  ☆ 务新老用户,提高市场占有率。公司生产制作部门制定下达的生产作业计划在做到科学、

  合理、缜密、可行的基础上,要充分行使指挥协调职能,携同各生产、辅助分厂,确保按

  计划预定进度,有序推进,如期完成。技术研发部门在做好技改、产品研发等工作的同时,

  要继续做好港口集装箱用钢丝绳、水上钢丝绳、军工产品的市场开发工作。供应部门、设

  备工程部门、财务计划部门要恪尽职能,各司其职,在物资供应、装备完好率,资金需求

  (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

  报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

  第四届董事会 2009年4 审议通过了《关于为宁夏华辉活性炭股份有限公司贷款 上海证券报C47版、 2009年4月

  ①根据审议通过的《关于修订日常关联交易合同议案》,重新签订了日常关联交易协议,严格按照协议规定与宁夏电投钢铁有限公司进行日常关联交易。

  ②根据审议通过的《续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司的议案》,续聘了北京五联方圆会计师事务所有限公司担任本年度财务审计机构。

  ①根据审议通过的《增补孙永武先生为公司董事的议案》增补了孙永武先生为公司董事。

  ②根据审议通过的《为银川经济开发区颐安投资有限公司担保的议案》签订担保协议,严格按照担保协议约定为银川经济技术开发区颐安投资有限公司担保。

  3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

  根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定,制定了《审计委员会实施细则》。该细则主要从审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则等方面对审计委员会的相关工作做了规定。四届董事会八次会议,对《审计委员会实施细则》进行了修订,增加了审计委员会年报工作规程,主要对审计委员会在年报编制与披露过程中了解公司经营及与年审注册会计师保持沟通,监督检查等方面做了要求。

  审计委员会的全体成员在公司 2009 年度财务审计以及年报编制工作中,能严格按照相关要求以及

  ①在年审会计师进场前,全面审阅了财务部门提交的年度财务报表,了解其编制的基础及所采用的主要会计政策,认为“未审报表”严格遵循了新会计准则的规定,符合真实性、完整性的要求,同意提交会计师事务所审计。

  ②在年审会计师进场后,及时与年审会计师进行了交流沟通,确定了审计的总体时间、进度及需要关注的重要事项。此后,采取见面和电话方式与会计师沟通,督促会计师按时间进度完成审计工作,提交初审意见。

  ③在年审会计师出具初审意见后,再次与年审会计师召开沟通会议,听取了公司财务部门和财务总监对主要调整事项的说明,并进行了讨论和审议,认为“初审意见”真实、公正、准确,符合公司的实际情况。

  ④在年审会计师出具审计报告后,审计委员会一致同意将该报告提交公司董事会审议。

  2009 年,董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》赋予的职责积极开展工作。

  审核了公司董事、监事、高级管理人员的述职报告,认为公司董事、监事、高级管理人员均履行了勤勉尽责的义务,薪酬发放符合公司“年度经营目标完成情况和绩效挂钩”的薪酬制度,同意发放本年度基础工资。

  本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途

  末公司未分配利润为-4,087,423.03元,故本年度公司不实施利润分配亦

  为进一步加强对外部单位报送信息的管理和披露,根据相关监管要求,公司制定了《外部信息使用人管理制度》,并于公司第四届董事会第二十二次会议审议通过。

  公司于2009年2月10 日召开第四届监事会第九次会议 审议2008年度监事会工作报告、2008年度报告及摘要

  公司于2009年4月12 日召开第四届监事会第十次会议 审议2009年第一季度报告

  公司于2009年8月10日召开第四届监事会第十一次会议 审议2009年半年度报告

  报告期内,根据《公司法》、《公司章程》的有关规定,监事会成员通过列席董事会、股东大会参与了公司重大经营决策的讨论,并对公司财务状况、经营状况进行了监督。认为:公司能够严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定,规范运作,经营决策合理有效。公司内控制度得到了进一步完善,公司董事、高级管理人员在执行职责时,从维护股东及公司利益出发,勤勉诚信,未发现违反法律法规及其他损害股东和公司利益的情况。

  信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告,经监事会核查,认为线 年度的实际经营成果和财务状况;审核了公司 2009 年度利润分配预案,认为符合公司实际情况及《公司章程》的规定;核查了公司担保情况,认为公司的所有担保均履行了必要的审批程序,不存在违规担保。

  报告期内公司关联交易遵循了市场公平交易原则,全部交易合理、合法、保障了公司利益。

  本公司未参与兰州银行股份有限公司 2009年增资扩股,故报告期内公司持有兰州银行股份有限公司的股权比例降至 3.23%。

  交易对方或 本年末为上市 司贡献的 易(如 资产收购 资产产权 债权债务

  最终控制方 公司贡献的净 净利润(适 是,说 定价原则 是否已全 是否已全

  本公司出资 61,706.62 元收购宁夏电投钢铁有限公司持有的宁夏冶金建设有限公司 0.49%股权,

  出资87,963.62元收购宁夏电投钢铁有限公司持有的石嘴山市星威福利有限公司0.86%股权,使该两家

  本公司为便于管理和控制,出资 2,988,600.00 元收购乌鲁木齐宁恒钢丝绳有限公司等十一家销售

  子公司少数股东 51%的股权,使该十一家销售子公司成为本公司全资子公司。

  本公司投资 50 万元新设成立武汉宁恒钢丝绳有限公司,占总股本的 100%,使其成为本公司的全资

  本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待。本

  关联方债权债务往来建立在公司间平等互利基础上的经营合作,对公关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项

  公司批准对外担保总额 9600 万元,实际对外担保总额 4530 万元。

  股改承诺 自获得上市流通权之日起,十二个月内不上市交易或者转让,二十四个月内上市交易 完全履行

  数量不超过股份总数的5%,三十六个月内上市交易数量不超过股份总数的10%。

  境内会计师事务所名称 北京五联方圆会计师事务所有限公司 信永中和会计师事务所有限责任公司

  公司董事会收到北京五联方圆会计师事务所有限公司《关于同意宁夏分所整体转入信永中和会计师事务所的决定通知》(五联方圆综字[2009]026号),鉴于北京五联方圆会计师事务所有限公司宁夏分所已整体转入信永中和会计师事务所有限责任公司,现已成立信永中和会计师事务所有限责任公司银川分所,故公司的审计机构变更为信永中和会计师事务所有限责任公司(已经 2010 年 3 月 10日召开的 2010 年度第一次临时股东大会审议通过)。

  根据宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会的统一部署,自 2008 年度开始,审计费用由其统一

  (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

  报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制均未被中国证监会稽查、

  行政处罚、通报批评及上海证券证券交易所公开谴责;公司董事、管理层有关人员未被采取司法强制

  第十五次会议决议公告暨召开2008年度股东 2009年2月13日 上海证券交易所

  第十八次会议决议公告暨召开2009年度第一 2009年8月12日 上海证券交易所

  恒力集团有限公司减持公司解除限售存量股 2009年12月26日 上海证券交易所

  公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司注册会计师司建军、梁建勋审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

  我们审计了后附的宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称宁夏恒力公司)合并及母公司财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁夏恒力公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

  我们认为,宁夏恒力公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映

  了宁夏恒力公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。

  宁夏恒力钢丝绳股份有限公司(以下简称“本公司”)系经宁夏回族自治区人民政府宁政函[1997]83

  号文批准,采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]69 号文和证监发字[1998]70 号文批准,本公司发行之 A 股于 1998 年 5 月 29 日在上海证券交易所挂牌交易。

  本公司于 1998 年 5 月 14 日取得宁夏回族自治区工商行政管理局核发的注册号为83

  的企业法人营业执照;法定代表人:王东明;公司住所:宁夏石嘴山市惠农区河滨街。本公司成立时注册资本为人民币 13350 万元,1999 年9 月按每 10 股送 1.5 股、每10股转增 4.5股,增加注册资本

  8010 万元;2000 年 7 月通过定向发行 1600万股普通股吸收合并山东虎山粮油机械股份有限公司,增加注册资本 1600 万元;2001年 2 月向社会公众股股东配售 2160 万股,增加注册资本 2160 万元;2006

  年 2 月股权分置改革减少注册资本 5724.649 万元,现注册资本为 19395.351 万元。

  本公司主要的经营业务包括:钢丝、钢丝绳、钢绞线等钢丝及其制品的生产和销售;粮油机械及其他机械制造和销售;针织品、纺织品生产、加工和销售;建筑、装璜、建筑材料加工与生产;洗精煤生产和销售;渔业养殖、加工与销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务,但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。

  本公司设销售部、效能监察部、供应部、证券法律事务部、财务计划部、人力资源部、生产制作部、设备工程部、技术研发部、质量检验部十个职能管理部门及五个生产分厂,三个辅助生产单位等。

  本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

  企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。

  对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

  对于非同一控制下企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。

  本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

  子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

  对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。

  现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

  本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易,在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额;在资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

  本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

  ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。

  金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

  可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

  本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

  ①金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本公司拟购入宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2009年年度报告

  的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。

  ☆ ②金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

  本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据表

  明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于

  对于单项金额非重大的应收款项,本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一

  起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用

  风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提

  坏账准备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据

  表明无法收回或收回可能性不大的款项,划分为特定资产组合,全额计提坏账准备。

  (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法:

  本公司存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品等。

  ①存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

  ②存货的可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值:

  a、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;

  b、需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定;

  c、资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。

  存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,原材料按计划成本计价,月末分摊材料成本差异;库存商品、包装物采用加权平均法核算。

  ①采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入营业外收入;初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整初始投资成本。

  ②本公司对子公司的权益性投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时调整为权益法;对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算,对合营企业和联营企业的权益性投资采用权益法核算。

  本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后,按照应享有或应分担的合营企业或联营企业实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时,以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础,对其净损益进行调整后加以确定;享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时,计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益,本公司确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。

  共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

  重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位

  20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。

  本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

  本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

  当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

  固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧。

  融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

  本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

  对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。

  本公司在会计期末,对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则按预计可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。已经计提的资产减值损失,在减值的在建工程处置前不予转回。

  本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

  (1)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化;在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化;在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时,本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。

  为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

  如果借款存在折价或者溢价,本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,对每期资本化的利息金额进行调整。

  (3)本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化,计入相关资产的成本。

  (4)在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用,在发生时根据其发生额予以资本化,计入相关资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

  (1)本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,具体包括:专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。

  (2)本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产:

  (3)本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产:

  ③本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

  ④本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,有能力使用或出售该无形资产;

  (5)本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线)当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时,本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值,则将账面价值减记至可收回金额,将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失,在减值的无形资产处置前不予转回。

  本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1

  年)的房屋装修费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

  当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

  收入,是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

  (1)在同时满足下列条件时,本公司确认销售商品实现的收入,并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外:

  ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

  如果合同或协议价款的收取采用递延方式,则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额;将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

  (2)如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件,本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外:

  本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时,按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。

  (3)若提供劳务交易的结果不能够可靠估计,但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳

  务成本预计不能够得到补偿的,本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

  在同时满足以下条件时,本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入:

  政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。

  与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

  本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2009年年度报告

  资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。

  若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。

  资产负债表日,本公司按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产);按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。如果适用税率发生变化,本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。

  在每个资产负债表日,本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。

  本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。

  (1)本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于 50%的表决权资本,或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能够对被投资单位实施实质性控制,本公司均将此等被投资单位作为子公司,在编制合并财务报表时纳入合并范围。

  (2)本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司,自合并当期期初纳入本公司合并财务报表,并调整合并财务报表的年初数或上年数;通过非同一控制下企业合并增加的子公司,自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司,自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范

  (3)在编制合并财务报表时,本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整,以确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。

  在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时,若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值存在差异,本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前,本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。

  (4)本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。

  本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”,合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。

  子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益,以“少数股东权益”在合并资产负债表的股宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 2009年年度报告

  东权益中单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表的净利润项目下以

  (5)若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额分别下列情况进行处理:

  ①公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余额冲减少数股东权益;

  ②公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前,应当全部归属于母公司的股东权益。

  (1)本公司根据国家税务总局“关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”(国税发[2002]47 号)文件、宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242 号文件“关于享受西部大开发税收优惠政策的通知”,主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的 70%以上,可按规定减按 15%的优惠政策征收所得税。

  (2)子公司宁夏恒力煤业有限公司、石嘴山市星威福利有限公司属生产福利性企业,企业所得税按财政部、国家税务总局财税[2007]92 号文件规定计算缴纳。

  (3)子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司根据银川市国家税务局银经区国税函[2007]90号文件,

  2007-2010 年的企业所得税按国家税务总局“关于西部大开发税收优惠政策适用目录变更问题的通知”

  (4)子公司石嘴山市荣贸金属物资回收公司根据财政部、国家税务总局“关于再生资源增值税政策的通知”(财税[2008]157 号),对符合条件的增值税一般纳税人销售再生资源缴纳的增值税实行先征后退政策,2009 年销售再生资源实现的增值税,按 70%的比例退回;对 2010 年销售再生资源实现的增值税,按 50%的比例退回。

  子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股

  宁夏恒力煤业有限公司 全资子公司 石嘴山市惠农区 加工企业 1,000 煤炭制品 1,000 100 100 是

  全资子公司 石嘴山市惠农区 物资回收 300 金属物资回收 300 100 100 是

  石嘴山市星威福利有限公司 全资子公司 石嘴山市惠农区 加工企业 582.82 绳芯生产 582.82 100 100 是

  合肥宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 合肥市濉溪路 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  济南宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 济南市槐荫区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  全资子公司 沈阳市铁西区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  全资子公司 西安市未央区 销售公司 60 钢丝绳销售 60 100 100 是

  兰州恒力钢丝绳有限公司 全资子公司 兰州市七里河区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  郑州市恒力钢丝绳有限公司 全资子公司 郑州市中原区 销售公司 51 钢丝绳销售 51 100 100 是

  太原市宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 太原市小店区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  成都市恒力钢丝绳有限公司 全资子公司 成都市金牛区 销售公司 60 钢丝绳销售 60 100 100 是

  长沙宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 长沙市天心区 销售公司 55 钢丝绳销售 55 100 100 是

  天津宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 天津市塘沽区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  武汉宁恒钢丝绳有限公司 全资子公司 武汉市汉阳区 销售公司 50 钢丝绳销售 50 100 100 是

  (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

  本公司年末对单项金额超过 100 万元的应收款项单独进行了减值测试,未发现存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项。

  对于单项金额重大的应收账款,本公司将其与单项金额非重大的应收款项一起按账龄分析法计提了坏账准备。

  (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  本公司年末对单项金额超过 100 万元的应收款项单独进行了减值测试,除上述款项外,未发现其他应收款项存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项。

  对于单项金额重大的其他应收款,除上述款项外,本公司将其与单项金额非重大的应收款项一起按账龄分析法计提了坏账准备。

  (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:

  (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  包钢(集团)公司销售公司 供应商 7,942,705.92 1年以内 货未到

  镇原县锦程矿产品有限责任公司 供应商 7,704,577.71 1年以内 货未到

  上海宁鑫线材有限责任公司 供应商 3,065,260.15 1年以内 货未到

  (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  ①本公司以持有的兰州商业银行股份有限公司股权向银行质押,取得短期借款 2500 万元。

  ③本公司以机器设备向银行作抵押,取得短期借款 8700 万元。子公司山东恒力虎山机械科技有限公司以房屋、海域使用权向银行作抵押,取得短期借款 1880 万元。

  ④由宁夏电力投资集团有限公司向本公司提供担保,取得短期借款 21250 万元;由本公司向子公司宁夏恒力煤业有限公司提供担保,取得短期借款 1300 万元;由本公司向子公司宁夏华辉活性炭股份有限公司提供担保,取得短期借款 1230 万元。

  ⑤宁夏电力投资集团有限公司委托宁夏银行东城支行,向本公司提供借款 3000 万元。

  (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

  本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  年末应付账款中,账龄 1年以上未偿还的款项为 15,170,400.50 元,未偿还的原因为:尚未到结算期。

  (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:

  本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

  年末预收账款中,账龄 1 年以上未偿还的款项为 6,233,929.27 元,未结转的原因系结算延期所致。

  (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

  ☆ 本公司年末其他应付款中,账龄超过 1 年未偿还的款项为 6,201,393.05 元,未偿还的原因是由于工程质量保证金尚未支付。

  本公司子公司山东恒力虎山机械科技有限公司以海域使用权II向银行作抵押,取得长期借款750万元。

  本公司对除宁夏华辉活性炭股份有限公司以外的非全资子公司,本年从少数股东处收购了其持有的子公司的股权,使其成为本公司的全资子公司。根据《企业会计准则——企业合并》中关于购买子公司少数股权的处理规定,因购买少数股权新增加的长期股权投资成本与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 1,114,818.88

  根据本公司2009年8月10日董事会决议,本公司向银川经济技术开发区颐安投资有限公司在2009

  年 9 月1 日至 2009 年 12 月31 日内办理的银行承兑汇票(金额 8000 万元,交纳保证金 4000 万元,保证比例 50%)提供经济担保,如承兑汇票到期不能按时兑付发生银行垫款,本公司愿承担连带责任。银川经济技术开发区颐安投资有限公司系宁夏富宁投资集团有限公司的全资子公司。银川经济技术开发区颐安投资有限公司与本公司所签的钢材购销合同中,由银川经济技术开发区颐安投资有限公司在银行办理的银行承兑汇票业务因该公司的经营业务范围调整由宁夏富宁投资集团有限公司承接(宁夏富宁投资集团有限公司承担该项业务的全部权利和责任)。宁夏富宁投资集团有限公司于 2009 年 12

  月 2 日办理银行承兑汇票 4000 万元,期限为 2009 年 12 月2 日至 2010年 3 月2日,由宁夏富宁投资集团有限公司交纳 2000万元的保证金,本公司对剩余 2000 万元提供担保。宁夏富宁投资集团有限公司已于 2010 年 3 月 2 日足额承付此笔银行承兑汇票,本公司所提供担保同时解除。

  除以上事项外,截至 2009 年 12 月 31 日,本公司无其他需要披露的重大或有事项。

  ①本公司于 2010 年 1 月 12 日召开第四届董事会第二十次会议,审议并通过了对宁夏华辉活性炭股份有限公司增资扩股的议案:本公司决定与中国华融资产管理公司(以下简称“中国华融”)、融德资产管理有限公司(以下简称“融德公司”)以增资扩股的方式增资华辉公司,增资总额 7000

  万元,其中中国华融增资 1000 万元、本公司增资 2000 万元、融德公司增资 4000 万元。融德公司增资 4000 万元、中国华融增资 1000 万元,已分别于 2009 年 12 月 30 日、2009 年 12 月 31 日缴存到宁夏华辉活性炭股份有限公司银行账户中。

  (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提:

  (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

  本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,537,030.38 未履约合同保证金损失477万元。

  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿